功能性委員會

審 計 委 員 會
委員會成員
職 稱 姓 名 主要經（學）歷
召集人 黃志鴻 晁鑽聯合會計師事務所會計師
晁禾事業股份有限公司負責人及財務主管
成功大學會計學研究所畢業
委員 陳祈儒 法彝國際管理顧問股份有限公司執行長
淡江大學會計研究所
委員 蘇維國 安略律師事務所主持律師
中國人壽保險股份有限公司法務主管
勤業眾信會計師事務所資深律師
政治大學EMBA碩士
委員 林福來 大葉大學財務金融系教授
中正大學國際經濟所博士

審計委員會由全體獨立董事組成並至少每季召開一次會議。主要職責：
♦依證券交易法第14-1條規定訂定或修正內部控制制度。
♦內部控制制度有效性之考核。
♦依證券交易法第36-1條規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、   為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
♦涉及董事自身利害關係之事項。
♦重大之資產或衍生性商品交易、資金貸與、背書或提供保證事項。
♦募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
♦簽證會計師之委(解)任或報酬。
♦財務、會計或內稽主管之任免。
♦第一季、第二季、第三季財務報告及年度財務報告。
♦其他公司或主管機關規定之重大事項。
委任簽證會計師 審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正性。 一般而言，除稅務相關服務或特別核准的項目外，簽證會計師事務所不得提供本公司其 他服務。簽證會計師事務提供的所有服務必需得到審計委員會的核准。 為確保簽證會計師事務所的獨立性，審計委員會係參照會計師法第 47 條及會計師 職業道德規範公報第 10 號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，就 會計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財 務利益關係等項目。
113年11月07日審計委員會及 董事會審議並通過安侯建業會計師事務所簽證會計師陳燕慧、吳俊源均符合獨立性評估標準，足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。
 
最近年度運作情形
會議日期 議案內容 證交法§14-5 所 列事項 委員是否持反對意見或提出異議
2025/11/11
  1. 依法提出114年度第三季合併財務報告。
  2. 擬出售部份晶亮電工股份有限公司持股案。
  3. 本公司永續發展委員會組織規程案。
  4. 本公司永續發展路徑規劃案。
  5. 「115年度內部稽核年度稽核計劃」案。
  6. 本公司委任會計師獨立性評估案。
  7. 本公司擬新增資金貸與中山偉強科技有限公司人民幣1,500萬元乙案。
  8. 本公司擬新增資金貸與葉縣偉強科技有限公司人民幣4,500萬元乙案。
  9. 擬向中國信託商業銀行申請短期綜合授信融資額度續約案。
  10. 擬向台北富邦商業銀行申請授信融資額度續約案。
  11. 擬向永豐商業銀行申請短期綜合授信融資額度續約案。
  12. 本公司2026年度預算編製案。
  13. 本公司擬增加投資百德機械股份有限公司案。
  14. 本公司稽核主管之人事任命案。
  15. 本公司修正「內控制度」及「內稽實施細則」案。
  16. 本公司境外公司指派人案。
  17. 提升企業價值計畫案。
  18. 本公司子公司平頂山業強科技有限公司，資金貸與葉縣偉強科技有限公司未動用額度人民幣40萬元額度取消乙案。
  19. 本公司境外子公司 YEH CHING TECHNOLOGY (BVI) CORP. 擬申請註銷案。
  20. 本公司境外子公司 EXCEL RAINBOW LTD. 擬申請註銷案。
 V 無
2025/08/08
  1. 依法提出114年度第二季合併財務報告，報告案詳如說明。
  2. 子公司平頂山業強科技有限公司(平頂山業強)資金貸與葉縣偉強科技有限公司(葉縣偉強)2,200萬人民幣乙案。
  3. 中山偉強科技有限公司擬向平頂山美邦房地產開發有限公司申請融資額度人民幣4,000萬元案。
  4. 子公司葉縣偉強科技有限公司擬向中國銀行申請融資額度案。
  5. 本公司擬新增資金貸與中山偉強科技有限公司人民幣1,000萬元乙案。
  6. 本公司擬新增資金貸與葉縣偉強科技有限公司人民幣4,500萬元乙案。
  7. 擬操作遠匯合約，依本公司「取得或處分資產管理規定」辦理評估、呈報及申報公告事宜。
  8. 本公司稽核主管之人事任命案。
  9. 擬增資越南子公司VIETNAM YEH-CHIANG TECHNOLOGY CO.,LTD(越南業強) 美元 150萬乙案。
  10. 本公司2024年永續報告書ESG Report中英文版已完成案。
  11. 本公司永續發展委員會組織規章案。
  12. 本公司第一屆永續發展委員會委員提名案。
  13. 擬向台北富邦商業銀行申請授信融資額度案。
  14. 中山偉強科技有限公司擬向中山偉立紡織品有限公司申請融資額度人民幣1,000萬元案。
  15. 擬向中國信託商業銀行申請授信融資額度案。
 V 無
2025/05/09
  1. 114年度第一季合併財務報告。
  2. 資金貸與中山偉強科技有限公司人民3,500萬元。
  3. 投保董監事及經理人責任保險。
 V 無
2025/03/14
  1. 變更委任會計師。
  2. 稽核主管之人事任命。
  3. 113年度「內部控制制度聲明書」。
  4. 114年度預算。
  5. 113年度董事酬勞及員工酬勞。
  6. 113年度營業報告書及財務報告。
  7. 113年度盈餘分配。
  8. 資金貸與中山偉強科技有限公司人民幣1,000萬元。
  9. 資金貸與葉縣偉強科技有限公司人民幣3,000萬元。
  10. 增資越南子公司VIETNAM YEH-CHIANG TECHNOLOGY CO.,LTD。
  11. 子公司平頂山業強科技有限公司資金貸與中山偉強科技有限公司與葉縣偉強科技有限公司。
  12. 修改公司章程。
  13. 召開114年股東常會日期、地點、召開方式及召集事由等內容。
 V 無
2025/01/08
  1. 取消資金貸與子公司葉縣偉強科技有限公司未動用額度，取消資金貸與子公司VIETNAM YEH-CHIANG TECHNOLOGY CO.,LTD未動用額度。
  2. 資金貸與子公司中山偉強科技有限公司人民幣2000萬元。
  3. 資金貸與子公司葉縣偉強科技有限公司人民幣5,000萬元。 
  4. 為子公司葉縣偉強科技有限公司背書保證。
  5. 子公司VIETNAM YEH-CHIANG TECHNOLOGY CO.,LTD背書保證。
  6. 資越南子公司VIETNAM YEH-CHIANG TECHNOLOGY CO.,LTD。
 V 無
2024/11/07
  1. 113年度第三季合併財務報告。
  2. 114年度內部稽核年度稽核計劃。
  3. 委任會計師獨立性評估。
  4. 資金貸與中山偉強科技有限公司人民幣1,500萬元。
  5. 資金貸與葉縣偉強科技有限公司人民幣6,000萬元。
  6. 取消子公司平頂山業強科技有限公司資金貸與葉縣偉強科技有限公司未動用額度。
  7. 中國信託商業銀行短期綜合授信融資額度。
  8. 台北富邦商業銀行授信融資額度。
  9. 永豐商業銀行短期綜合授信融資額度。
  10. 「永續資訊之管理」內部控制制度暨永續資訊管理辦法。
 V 無
2024/08/08
  1. 113年度第二季合併財務報告。
  2. 子公司平頂山業強科技有限公司資金貸與子公司中山偉強科技有限公司與子公司葉縣偉強科技有限公司。
  3. 資金貸與子公司中山偉強科技有限公司人民幣3,500萬元。
  4. 子公司中山偉強科技有限公司資金貸與子公司葉縣偉強科技有限公司人民幣2,000萬元。
  5. 中山偉強科技有限公司向平頂山美邦房地產開發有限公司融資人民幣4,000萬元。
 V 無
2024/05/08
  1. 113年度第一季合併財務報告。
  2. 投保董監事及經理人責任保險。
  3. 解除經理人競業禁止。
  4. 增資越南子公司VIETNAM YEH-CHIANG TECHNOLOGY CO.,LTD。
 V 無
2024/03/13
  1. 稽核主管、財務主管、會計主管、公司治理主管、發言人及代理發言人之人事任命案。
  2. 112年度「內部控制制度聲明書」。
  3. 113年度預算。
  4. 112年度營業報告書及財務報告。
  5. 112年度盈餘分配。
  6. 提供子公司背書保證。
  7. 資金貸與葉縣偉強科技有限公司人民幣4,000萬元。
  8. 資金貸與中山偉強科技有限公司人民幣3,000萬元。
  9. 資金貸與VIETNAM YEH-CHIANG TECHNOLOGY CO.,LTD100萬元美元。
 V 無
2024/01/17
  1. 永豐商業銀行授信融資。
  2. 資金貸與子公司葉縣偉強科技有限公司人民幣6,000萬元。
 V 無

最近年度(113年度)出席情形
職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
召集人 洪啓斌 3 0 100% 113年06月19日改選解任
召集人 黃志鴻 2 1 67% 113年06月19日改選新任
委員 陳祈儒 5 0 100% 113年06月19日改選續任
委員 蘇維國 5 0 100% 113年06月19日改選續任
委員 林福來 0 0 100% 113年12月25日增選新任

 

薪 資 報 酬 委 員 會
委員會成員
職 稱 姓 名 主要經（學）歷
召集人 蘇維國 安略律師事務所主持律師
中國人壽保險股份有限公司法務主管
勤業眾信會計師事務所資深律師
政治大學EMBA碩士
委員 黃志鴻 法彝國際管理顧問股份有限公司執行長
淡江大學會計研究所
委員 林福來 大葉大學財務金融系教授
中正大學國際經濟所博士

薪資報酬委員會之職責在於協助董事會執行與評估公司董事、經理人及員工之合理獎酬，包含政策、制度、標準與結構等。
根據本國法律及公司薪酬委員會組織章程，本委員會成員由董事會任命，並至少由三位獨立董事組成。
討論事由包括:員工薪酬相關事項報告、年度酬勞總額、董事及經理人年度酬金與年報資訊揭露等。上述皆經薪酬委員會通過。
最近三年度董事會不採納或修正薪資報酬委員會之建議：無。
最近三年度薪資報酬委員會之議決事項，成員有反對或保留意見且有記錄或書面聲明者：無。

最近年度運作情形
日期 類別/結果 重要決議主旨
2025/11/07 討論案/均決議
  1. 評估本公司114年度迄今經理人員級以上薪資報酬及獎金之合理性。
2025/03/14 討論案/均決議
  1. 113年度董事酬勞及員工酬勞。
  2. 經理人員級以上薪資報酬及獎金之合理性。
2024/11/07 討論案/均決議
  1. 董事、獨立董事、財會主管以及經理人員級以上薪資報酬之合理性。
2024/03/13 討論案/均決議
  1. 112年度董事酬勞及員工酬勞案。
  2. 經理人員級以上薪資報酬及獎金之合理性。
最近年度(113年度)出席情形
職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
召集人 蘇維國 2 0 100% 113年06月19日改選續任
委員 陳祈儒 2 0 100% 113年06月19日改選續任
委員 洪啓斌 1 0 100% 113年06月19日改選解任
委員 黃志鴻 0 1 0% 113年06月19日改選新任
委員 林福來 0 0 100% 113年12月25日增選新任

永續發展委員會
委員會成員
職 稱 姓 名 主要經（學）歷
召集人 黃志鴻 晁鑽聯合會計師事務所會計師
晁禾事業股份有限公司負責人及財務主管
成功大學會計學研究所畢業
委員 陳祈儒 晁鑽聯合會計師事務所會計師
晁禾事業股份有限公司負責人及財務主管
成功大學會計學研究所畢業
委員 鄔承渟 鈺成材料科技(股)公司監察人
淡江大學財金系

為實踐本公司永續發展目標，並強化永續治理，爰依「上市上櫃公司治理實務守則」第二十七條第三項及「上市上櫃公司永續發展實務守則」
第九條第一項之規定，設置永續發展委員會。
永續發展之專（兼）職單位協助本委員會推行各項計畫，涵蓋下列編組任
務，並向委員會呈報永續發展之執行情形：
一、公司治理小組：負責公司治理之法令遵循、訂定合理之薪酬政策及員
    工績效考核制度、教育訓練，及利害關係人溝通機制，以實踐公司永
    續發展之目標。
二、永續環境小組：負責環境管理制度、遵循環境相關法規及國際準則等
    、評估永續轉型、提升資源使用率、氣候變遷因應機制，及設立環境
    管理專責單位或人員，以達成環境永續之目標。
三、社會公益小組：負責人權管理政策與程序、遵循人權相關法規及國際
    準則等、建立組織內所有成員（如員工、子公司、合資等）及價值鏈
    重要成員內外部溝通、評估相關風險及管理機制，及促進社區發展及
    文化發展，以達成永續經營之目標。
四、永續資訊揭露小組：負責永續資訊管理政策、遵循永續資訊揭露之相
    關法規及國際準則等，充分揭露具攸關性及可靠性之永續資訊，以提
    升永續資訊透明度。
跨部門小組執行前項編組之業務、彙整執行計畫或其他永續相關事務，並
向永續發展之專（兼）職單位或本委員會提報執行成果。
最近年度運作情形
日期 類別/結果 重要決議主旨
2025/11/07 討論案/均決議
  1. 本公司永續發展委員會組織規程案。
  2. 本公司永續發展路徑規劃案。
  3. 「115年度內部稽核年度稽核計劃」案，關於永續相關稽核計畫。
  4. 提升企業價值計畫案。